目   录

一、部门基本情况

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）人员构成情况

（四）车辆构成情况

（五）工资及社会保障缴费情况

（六）2021年部门预算编制的指导思想、依据和原则

二、预算收支安排总体情况

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

三、财政拨款收支预算情况

四、一般公共预算支出情况

五、一般公共预算基本支出情况

六、一般公共预算“三公”经费情况

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

（二）2021年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况

七、政府性基金预算情况

八、2021年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

（二）政府采购预算安排情况

（三）200万元以上项目预算绩效说明

九、名词解释

十、广西金融职业技术学院2021年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）

（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）

（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）

（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

（五）一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

（九）预算绩效项目年度绩效目标申报表（预算公开09-1至09-10表）

上述报表详见附件《广西金融职业技术学院2021年部门预算公开报表》

 

一、部门基本情况。

（一）部门主要职责。

学院开展以全日制专科层次高等职业教育为主，成人学历教育、职业技术技能培训为辅的高等职业教育活动，为社会培养高级技术型财经类专业人才。

（二）机构设置情况。

根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发〈广西金融职业技术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2014〕61号）精神，广西金融职业技术学院为全额拨款事业单位。学院内设党务和学院事务管理机构6个（其中相当正处级机构4个，相当副处级机构2个），相当副处级教学教辅机构11个。

（三）人员构成情况。

根据《自治区党委编办关于广西金融职业技术学院编制调整的批复》（桂编办复〔2019〕28号）规定，广西金融职业技术学院事业编制119名，非实名编制56名，后勤控制数4名。实有在职人数95人，非实名人数8人，离退休人员7人，现有在校高职学生12461人。

（四）车辆构成情况。

广西金融职业技术学院实有编制数为2辆，实有在编车辆2辆。大中型客车为2辆。

（五）工资及社会保障缴费情况。

广西金融职业技术学院在职人员工资总额为272.77万元，其中使用一般公共预算拨款安排272.77万元，使用纳入财政专户管理的收入安排0万元。社会保障缴费金额为189.91万元，其中使用一般公共预算拨款安排86.56万元，使用纳入财政专户管理的收入安排103.35万元。2020年人力资源和社会保障厅核定广西金融职业技术学院人均绩效工资水平为10万元。绩效工资资金全部使用纳入财政专户管理的收入安排。

（六）2021年部门预算编制的指导思想、依据和原则。

1.指导思想。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，按照自治区党委、政府的重大决策，立足于学校建设实际，对总体收支和政策做出预判，研究编制中期财政规划和部门预算；坚持依法理财、统筹兼顾、突出重点的原则，严格控制支出水平，优化支出结构，确保学校“十三五”规划建设落实和重点支出需要；

2.主要依据。

《广西壮族自治区财政厅关于编制自治区本级2021-2023年中期财政规划和2021年部门预算的通知》（桂财预〔2020〕94号）；《广西壮族自治区本级2021年部门预算编制指南》及相关政策文件。

3.基本原则。

按照预算法、中央八项规定精神的要求，从严控制“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出，健全厉行节约长效机制；有效盘活存量资金，提高财政资金使用效率；强化政府采购和政府购买服务预算编制，细化采购内容，；加强预算评审，推进学校预算绩效管理，提高资金使用效益；加大预算公开力度，细化预算下达指标，落实项目负责及绩效考评制度，加强项目管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、预算收支安排总体情况。

（一）收入预算情况。

2021年收入总预算16535.05万元，同比减少2231.26万元，下降11.88％。其中：

1.一般公共预算收入8528.73万元，同比增加1065.32万元，增长14.27％。

2.政府性基金预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.财政专户管理资金收入7936.32万元，同比减少3166.58万元，下降28.52%。

5.事业收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

6.事业单位经营收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

7.上级补助收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

8.附属单位上缴收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

9.其他收入70万元，同比增加70万元，增长100%。

10.上年结余收入0万元，同比增加0万元，增长0％。

收入减少的原因是由于2021年纳入预算的财政专户管理的资金较2020年减少。

（二）支出预算情况

2021年支出总预算16535.05万元，同比减少2231.26万元，下降11.88％。其中：

1.按支出功能分类划分，共分为四类，其中：

（1）205类教育支出科目16348.15万元，占支出总预算96.44％，同比减少10735.71万元，下降67.92％。

（2）208类社会保障和就业支出103.35万元，占支出总预算1.97％，同比减少839.08万元，下降89.03％。

（3）210类卫生健康支出31.87万元，占支出总预算0.61％，同比减少207.71万元，下降86.69％。

（4）221类住房保障支出51.68万元，占支出总预算0.98％，同比减少359.54万元，下降87.43％。

2.按支出结构分类计划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算。

基本支出预算601.75万元，占支出总预算的3.64％，同比减少156.37万元，下降20.62％。其中：

人员类项目支出预算558.35万元，占基本支出预算92.78%，同比减少123.82万元，下降10.23%。其中工资福利支出预算520.35万元，占基本支出预算86.47%，同比减少161.82万元，下降23.72%；对个人和家庭的补助预算21.53万元，占基本支出预算3.58%，同比减少6.74万元，下降23.84%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算21.87万元，占基本支出预算3.63%，同比减少25.81万元，下降54.13%。

收入减少的原因是由于2021年较2020年在编人员人数减少，基本支出中用于人员福利支出收入减少。

项目支出预算。

项目支出预算15933.30万元，占支出总预算的96.36％，同比减少2074.89万元，下降11.52％。

支出减少的原因是由于2021年编入预算的教育收入安排的资金项目较2020年减少，学校根据2019年预算审计整改意见淘汰了部分长期未形成支出的项目，精简项目支出结构，更合理地规划了本年度支出项目。

三、财政拨款收支预算情况

2021年财政拨款收支总预算8528.73万元。收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出8445.18万元、卫生健康支出31.87万元、住房保障支出51.68万元。

 

四、一般公共预算支出情况。

2021年一般公共预算支出预算8528.73万元，同比增加1065.32万元，增长14.27％。其中：基本支出预算434.42万元，占支出总预算的5.09％，同比增加84.42万元，增长24.12%，支出增长的原因是由于基本支出中财政一般公共预算拨款收入金额较上年度增加。项目支出预算8094.31万元，占支出总预算的94.90％，同比增加980.90万元，同比增长13.79％，支出增长的原因是由于2021年获得财政拨款的项目资金较2020年增加。一般公共预算具体支出如下：

    高等职业教育支出科目8445.18万元，占支出总预算99.02％。其中基本支出预算350.87万元，项目支出预算8094.31万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费等日常公用经费支出。项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。包括提升高职院校生均拨款、广西教育系统优秀教师出国留学深造项目经费、现代职业教育发展专项、现代职业教育质量提升计划、事业单位在职人员绩效工资、学生奖助学金等财政专项支出以及专户管理资金和其他收入安排的绩效工资等各类专项支出。

事业单位医疗31.87万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按学校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金51.68万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学校职工计缴的住房公积金。

五、一般公共预算基本支出情况

2021年一般公共预算基本支出预算434.42万元，同比增加84.42万元，增长24.12%，其中：

人员经费424.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、工会经费、其他商品和服务支出、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费9.48万元，主要包括：工会经费、其他商品和服务支出。

六、一般公共预算“三公”经费情况

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算115万元，同比减少46万元，同比下降28.57%，主要为公务用车购置费减少。其中：因公出国（境）经费支出预算60万元，公务接待费支出预算5万元，公务用车运行维护费支出预算5万元，公务用车购置费支出预算为0万元。2021年学校“三公”经费预算由纳入财政专户管理的收入安排资金45万元，由单位资金安排70万元。

（二）2021年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0万元，其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算0 万元，公务用车购置及运行维护费支出预算 0 万元。2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算较上年无变化。

七、政府性基金预算情况

2021年部门预算没有政府性基金预算支出安排。

八、2021年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

我校为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购预算安排情况

2021年政府采购预算1385万元，同比减少1935万元，下降58.28%。政府集中采购预算515万元，占政府采购预算37.18%，同比减少2805万元，下降84.48%；分散采购预算870万元，占政府采购预算62.82%， 同比增加870万元，增长100%。

政府采购资金类型全部为一般公共预算拨款。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算115万元，工程类采购550万元，服务类采购预算720万元。

（三）200万元以上项目预算绩效说明

广西金融职业技术学院2021年部门预算有11个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及资金15322.03万元，。 11个200万元以上的项目中，除1个项目涉及绩效工资没有公开外，其余10个项目全部予以公开，分别是：

1. 提高高职院校生均拨款（含成人高校强基计划）项目，预算金额4477.11万元。

项目立项依据：根据《财政部、教育部关于进一步提高地方普通本科高校生均拨款水平的意见》（财教〔2010〕567），在高等教育投入的基础上，提高高校生均拨款水平。调整支出结构，加大教育投入，进一步减轻高校债务风险，提升工作成效。经费主要用于保障学校基本运行的在职人员社会保障性缴费支出、贷款利息偿还、学科建设、专业建设、人才培养、校园文化活动及公共服务体系等方面，保证学校年度教学任务和目标的实现，保障学生培养质量，实现为社会培养优秀的大学生的办学目标。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。

必要性：落实自治区财政厅 教育厅《关于印发广西高等学校财政投入机制改革实施方案（试行）的通知》（桂财教〔2016〕62号）文件精神，保障学校开办高等职业教育教学的各项运行经费支出需求。

项目年度绩效目标：保障全年在职人员社会保障缴费，保障贷款还息按合同履约，保障学校教学、科研、日常办公、学生活动、水电物业支出，保障学校基本运行平稳。    

项目中期绩效目标：保障在职人员社会保障缴费100%，保障贷款还息按合同履约100%，保障学校教学、科研、日常办公、学生活动、水电物业支出，保障学校基本运行平稳。

项目实施进度安排：根据公共经费支出按需支出，实报实销，第一季度预计支出1000万元，第二季度预计支出1500万元，第三季度预计支出1500万元，第四季度预计支出477.11万元。

资金来源：自治区本级经费拨款。

该项目为历年已实施项目，严格按照《预算编制指南》中相关支出标准文件结合学校情况进行本年度预算需求编制，按预算安排支出，保障了学校基本运转费用需求。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校印发《广西金融职业技术学院、广西银行学校经费支出管理办法（2020年修订）》（桂金职院〔2020〕25号）执行。

2. 现代职业教育质量提升计划（高职院校生均奖补资金-日常公用）项目   695万元。

项目立项依据：根据《财政部、教育部关于进一步提高地方普通本科高校生均拨款水平的意见》（财教〔2010〕567），在高等教育投入的基础上，提高高校生均拨款水平。调整支出结构，加大教育投入，进一步加强学校基础办学条件建设，提升工作成效。经费主要用于保障学校基本运行的水、电、物业等基本运行费用及学科建设、专业建设、人才培养、校园文化活动及公共服务体系等方面，保证学校年度教学任务和目标的实现，保障学生培养质量，实现为社会培养优秀的大学生的办学目标。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。

必要性：落实《财政部、教育部关于进一步提高地方普通本科高校生均拨款水平的意见》（财教〔2010〕567）文件精神，保障学校开办高等职业教育教学的各项运行经费支出需求。

项目年度绩效目标：保障学校全年教学、科研、学生活动、水电物业等费用按需支出，保障学校基本运行平稳。通过资金投入，支持22个专业建设及在10500名在校生学生活动开展，完成2栋老旧宿舍楼100间学生宿舍的维修维护，营造舒适卫生干净整洁的宿舍环境，改善学校办学条件，提高学生满意度，促进学校特色发展。

项目中期绩效目标：保障学校教学、科研、日常办公、学生活动、维护维修、水电物业等费用按需支出，保障学校基本运行平稳,校园卫生环境良好，学生生活安全无重大事故,学校基本办学条件逐年提升。      

主要内容：经费主要用于保障学校基本运行的水、电、物业等基本运行费用及学科建设、专业建设、人才培养、校园文化活动及公共服务体系等方面，保证学校年度教学任务和目标的实现，保障学生培养质量，实现为社会培养优秀的大学生的办学目标。

资金来源：中央补助经费拨款。

该项目为历年已实施项目，严格按照《预算编制指南》中相关支出标准文件结合学校情况进行本年度预算需求编制，按预算安排支出，保障了学校基本运转费用需求。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校印发《广西金融职业技术学院、广西银行学校经费支出管理办法（2020年修订）》（桂金职院〔2020〕25号）按各部门年度工作计划及预算方案执行，按需支出，实报实销。

3. 补充日常运行公用经费项目，预算金额620万元。

项目立项依据：高校拨款执行“生均拨款”，根据学生人数按定额标准下拨财政资金，但拨款有限无法满足学校正常运转的全部资金需要。通过学校自有资金投入，保障学校基本运行中需要的外请人员劳务、教师培训、教学科研、公务用车运行维护等基本运行费用支出，为学校教育教学工作提供财务保障。

可行性：项目资金来自学校自有办学收入，经费支出有保障。

必要性：财政拨款不能满足学校办学和发展过程中的各项经费支出，需学校自筹经费解决。

项目年度绩效目标：保障学校全年基本运行中需要的外请人员劳务、教学科研、公务用车运行维护、学生活动等基本运行费用支出，为学校教育教学工作提供财务保障。

项目中期绩效目标：通过资金投入和项目建设，为学校教育教学工作提供财务保障，学校教学科研、学生活动等基本运行能按计划组织实施，完成各年度教学计划和人才培养方案。

主要内容：通过资金投入，保障学校基本运行中需要的外请人员劳务、教师培训、教学科研、公务用车运行维护等基本运行费用支出，为学校教育教学工作提供财务保障。

资金来源：纳入财政专户管理资金收入（教育收费收入）。

该项目为历年已实施项目，严格按照《预算编制指南》中相关支出标准文件结合学校情况进行本年度预算需求编制，按预算安排支出，保障了学校基本运转费用需求。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校印发《广西金融职业技术学院、广西银行学校经费支出管理办法（2020年修订）》（桂金职院〔2020〕25号）执行。

4. 偿还贷款项目，预算金额1190万。

项目立项依据：履行我校与农业银行等三家银行签订的固定资产贷款合同。

可行性：项目资金来自学校自有办学收入，经费支出有保障。

必要性：按合同履约，保障偿还贷款本金，保障学校信誉良好。

项目年度绩效目标：根据我校固定资产贷款合同协议，按时偿还贷款本金。

项目中期绩效目标：根据我校合同约定的贷款协议，按时偿贷款本金，按合同履约率100%，学校负债额逐年降低，至2023年减少学校负债金额5000万元。

主要内容：履行我校与农业银行等三家银行签订的固定资产贷款合同。按合同约定的条款偿还2021年度应付贷款本金1190万元。

资金来源：纳入财政专户管理资金收入（教育收费收入）。

该项目为历年已实施项目，按照学校与广西交通银行、广西农业银行、广西农村信用合作社等银行签订的贷款合同履约还款，截止2020年12月底已偿还贷款本金1750万元。

项目支出预算细化方案：根据贷款合同相关还款协议条款，按月、按季支付。

5. 高等教育学生资助项目943.93万元。

项目立项依据：根据《广西壮族自治区人民政府关于建立健全普通本科高校高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系的实施意见》（桂政发〔2007〕27号）及自治区教育厅 财政厅 扶贫办 物价局《关于做好建档立卡贫困户子女学生资助项目组织实施工作的通知》（桂教规范〔2016〕8号），用于奖励和资助普通本科高校和高等职业学校全日制本专科在校生。国家奖学金资助面约占高校在校生0.3%，奖励标准为每生每年8000元；国家励奖学金资助面约占高校在校生的3%，资助标准为每生每年5000元；自治区人民政府奖学金每生每年4000元；国家助学金资助面约占在校生总数的28%，按二档进行评定，一等标准为每生每年4000元，主要用于补助家庭经济特别困难的学生，二等标准为每生每年2000元。通辑加大教育投入，提高资助家庭经济困难学生的工作成效，保障家庭贫困学生接受高等职业教育。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。

必要性：落实文件精神，使符合条件的家庭贫困的学生享受国家助学金。

项目年度绩效目标：根据《关于印发普通本科高等职业学校国家助学金管理实施细则（修订）的通知》（桂财教〔2014〕130号）文件精神，严格落实国家奖助学金政策，保障达到受助条件学生享受国家助学金足额发放到位。

项目中期绩效目标：根据《关于印发普通本科高等职业学校国家助学金管理实施细则（修订）的通知》（桂财教〔2014〕130号）文件精神，严格落实国家奖助学金政策，保障符合条件的学生奖助学金发放率100%，建档立卡贫困生履盖面100%。激励我校家庭经济困难、学习成绩优秀的学生勤奋学习、努力进取，帮助他们顺利完成学业，学校每年因贫退学率低于10%。

资金来源：中央补助资金经费拨款。

该项目为历年已实施项目，严格按照《自治区人民政府奖学金管理暂行办法》（桂财教〔2017〕103号）组织评选并100%发放到位。

项目支出预算细化方案或办法：根据《自治区人民政府奖学金管理暂行办法》（桂财教〔2017〕103号）评选出符合资助条件的学生，足额发放奖学金。

6. 南宁教育园区桂林高校聚集区高校建设贷款贴息项目，预算金额372万元。

项目立项依据：通过财政贴息拨款，对学院办学基础能力提升给予帮扶，缓解学校发展建设中基础性投入产生的贷款利息负担，促进学校基础办学能力提升。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。

必要性：通过资金投入，对学院办学基础能力提升给予帮扶，缓解学校基础性投入产生的贷款利息负担，促进学校建设发展。

项目年度绩效目标：根据贷款合同相关条款按计划实施付息，保障100%按合同履约。

项目中期绩效目标：通过项目实施，给予学校贷款贴息补助，缓解学校贷款付息压力，学校每年按合同付息履约率达100%。

主要内容：根据学校贷款合同及还款情况按计划实施，于第一季度完成372万贴息资金使用。

资金来源：自治区本级经费拨款。

该项目为历年已实施项目，历年已补助学校贷款贴息共计1449万元。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校与广西农业银行、广西交通银行及广西农村信用合作社签订的贷款合同还款计划执行。

7.现代职业教育发展专项（职业教育区域合作工程）项目，预算金额200万元。

项目立项依据：根据《关于承接<职业教育提质培优行动计划（2020-2023年）>》任务（立项）的通知》（教职成司函〔2020〕32号），广西壮族自治区人民政府关于贯彻《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》的实施意见（桂政发〔2014〕43号），加强我校与“一带一路”沿线国家和地区、港澳台地区、东盟国家的交流与合作，服务广西服务“一带一路”建设，加强与港澳台、东盟国家的教育合作与交流。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。

必要性：通过资金投入，促进学校开展区域合作化交流及建设工作，大幅提升学校职业教育办学能力及区域合作能力。

项目年度绩效目标：全年实现与东盟国家及港澳台等地区同类职业院校或培训机构的合作与交流活动不少于6次，合作与交流院校不少于3所，直接影响及受惠学生不少于100人次，间接影响师生不少于3000人次。扩大学院区域化办学的影响力。

项目中期绩效目标：保持每年与东盟国家及港澳台等地区同类职业院校或培训机构的合作与交流活动不少于3次，合作与交流院校不少于3所，直接影响及受惠学生不少于200人次，间接影响师生不少于3000人次。扩大学院区域化办学的影响力。      

主要内容：通过项目实施，加强我校与“一带一路”沿线国家和地区、港澳台地区、东盟国家的交流与合作，服务广西服务“一带一路”建设，加强与港澳台、东盟国家的教育合作与交流。

资金来源：自治区本级经费拨款。

该项目为历年已实施项目，学校已与台湾两所高校建立了合作关系，连续两年互送交流学生开展访学活动，学校区域合作化及办学能力得到较大提升。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校印发《广西金融职业技术学院、广西银行学校经费支出管理办法（2020年修订）》（桂金职院〔2020〕25号）执行。

8.现代职业教育质量提升计划（高水平高职学校和专业支持），预算金额500万元。

项目立项依据：根据《国务院关于印发国家职业教育改革实施方案的通知》（国发〔2019〕4号）、教育部 财政部《关于实施中国特色高水平高职学校和专业建设计划的意见》（教职成〔2019〕5号）、广西教育厅《关于实施广西高水平高职学校和高水平专业建设计划的通知（桂教职成〔2019〕43号）等文件精神，通过项目建设使学校办学水平、核心竞争力显著提升，成为引领广西社会经济改革，支持金融行业发展，广西一流的高水平高职院校。支持范围为广西金融职业技术学院高水平高职学校和高水平专业群建设。实施内容主要有：课程建设，思政实践教学基地建设，综合校情分析系统及配套系统建设及校企共建产业学院。       

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。该项目为历年已实施项目，已形成阶段性工作成果，具备项目持续建设的条件，可实现项目建设预期目标。

必要性：通过项目资金投入，提升学校高水平专业和高水平学校建设，提升学校高职职业教育的办学水平和服务地方经济社会发展的能力。

项目年度绩效目标：完成5门课程建设及思政实践教育教学基地、网上办事大厅系统及校企产业学院建设。通过项目建设使学校办学水平、核心竞争力显著提升，成为引领广西社会经济改革，支持金融行业发展，广西一流的高水平高职院校。

项目中期建设目标：通过项目建设使学校办学水平、核心竞争力显著提升，学校建成一个高水平专业群，学校建设成为广西一流的高水平高职院校。      

主要内容：通过项目建设使学校办学水平、核心竞争力显著提升，成为引领广西社会经济改革，支持金融行业发展，广西一流的高水平高职院校。支持范围为广西金融职业技术学院高水平高职学校和高水平专业群建设。实施内容主要有：课程建设，思政实践教学基地建设，综合校情分析系统及配套系统建设及校企共建产业学院。

资金来源：自治区本级经费拨款。

该项目为历年已实施项目，按照《广西金融职业技术学院一流会计专业（群）一流学校建设方案》组织实施，已完成思政课仿真实训基地建设、会计实训室建设及西校区网络信息化基础等建设项目，会计专业群教学资源库建设也进行开发制作阶段。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校印发《广西金融职业技术学院、广西银行学校经费支出管理办法（2020年修订）》（桂金职院〔2020〕25号）执行。

9. 现代职业教育质量提升计划（高职院校生均奖补资金-基础建设）  项目500.00万元。

项目立项依据：根据《财政部、教育部关于进一步提高地方普通本科高校生均拨款水平的意见》（财教〔2010〕567），在高等教育投入的基础上，提高高校生均拨款水平。调整支出结构，加大教育投入，进一步加强学校基础办学条件建设，提升工作成效。经费主要用于校园消防安全系统等公共安全基础建设，保证学校年度教学任务和目标的实现，保障学校消防安全零事故，实现为社会培养优秀的大学生的办学目标。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。

必要性：落实《财政部、教育部关于进一步提高地方普通本科高校生均拨款水平的意见》（财教〔2010〕567）文件精神，保障学校开办高等职业教育教学的各项运行经费支出需求。

项目年度绩效目标：完成校园消防安全系统等公共安全基础建设，学校消防安全检查达标，保障学校消防安全零事故，学校办公及学生居住环境无火灾安全事故。

项目中期建设目标：通过资金投入和项目建设，使学校基本办学条件得到提升，保障学生在校学习生活安全，无重大安全事故。

主要内容：经费主要用于校园消防安全系统等公共安全基础建设，保证学校年度教学任务和目标的实现，保障学校消防安全零事故，实现为社会培养优秀的大学生的办学目标。

资金来源：中央补助经费拨款。

该项目为今年新增项目，已完成前期校内方案制订、论证评审工作。

项目支出预算细化方案或办法：根据我校印发《广西金融职业技术学院、广西银行学校经费支出管理办法（2020年修订）》（桂金职院〔2020〕25号）执行。一季度完成项目招投标，二季度进行入场施工，支付工程款50%，三季度完成项目验收，支付工程款50%，四季度运行维护形成初步使用情况报告。       

10. 学生助困资金项目，预算金额400万元。

项目立项依据：落实《广西壮族自治区教育厅广西壮族自治区财政厅关于印发广西高等学校助困资助经费管理办法的通知》（桂教规范〔2018〕5号）精神，切实做好贫困学生助学工作。

可行性：项目资金来自学校自有办学收入，经费支出有保障。

必要性：落实文件精神，使符合条件的家庭贫困的学生在校期间能通过勤工俭学获得贫困助学，保障家庭经济困难的学生享受助学金及助困专项帮扶。

项目年度绩效目标：保障全年学校贫困生补助、勤工助学等支出足额发放，贫困生补助履盖率达到100%。

项目中期绩效目标：：保障学校贫困生补助、勤工助学等支出足额发放，贫困生补助履盖率达到100%

主要内容：按当年事业收入4%计提学生助困资金，用于校内贫困生资助、勤工俭学、助学贷款、贫困生就业创业扶持等支出。

资金来源：纳入财政专户管理资金收入（教育收费收入）。

该项目为历年已实施项目，按照《广西金融职业技术学院助困基金管理办法》执行，已发放贫困助学金800多万，受助学生11800多人。

项目支出预算细化方案或办法：根据《广西壮族自治区教育厅广西壮族自治区财政厅关于印发广西高等学校助困资助经费管理办法的通知》（桂教规范〔2018〕5号）精神，按事业收入4% 计提。预计2021年事业收入10000万元，4%计提10000*4%=400万元，根据学校贫困生奖助学金及相关帮扶政策按月足额发放。

以上项目年度绩效目标表详见附件广西金融职业技术学院2021年部门预算公开报表中预算公开09-1至09-11表。

九、名词解释

 

一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

财政专户管理收入：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户管理收入”、“科研收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

十、广西金融职业技术学院2021年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）

（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）

（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）

（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

（五）一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

（九）预算绩效项目年度绩效目标申报表（预算公开09-1至09-10表）

上述报表详见附件《广西金融职业技术学院2021年部门预算公开报表》。

附件： 2021年部门预算公开表-广西金融职业技术学院.xlsx