目   录

一、部门基本情况

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）人员构成情况

（四）车辆构成情况

（五）工资及社会保障缴费情况

（六）2021年部门预算编制的指导思想、依据和原则

二、预算收支安排总体情况

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

三、财政拨款收支预算情况

四、一般公共预算支出情况

五、一般公共预算基本支出情况

六、一般公共预算“三公”经费情况

七、政府性基金预算情况

八、2021年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

（二）政府采购预算安排情况

（三）国有资产的总体情况

（四）200万元以上项目预算绩效说明

九、名词解释

十、广西银行学校2021年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）

（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）

（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）

（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

（五）一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

（九）预算绩效项目年度绩效目标申报表（预算公开09表）

 

一、部门基本情况。

（一）部门主要职责。

学校面向社会举办经济、金融类中专学历、职业教育以及金融系统在职干部的培训，为社会培养高素质人才。

（二）机构设置情况。

根据《关于印发〈广西银行学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2011〕93号）精神，广西银行学校为相当正处级财政全额拨款事业单位，学校设置管理机构8个。

（三）人员构成情况。

根据《自治区党委编办关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制事项的批复》（桂编办复〔2019〕115号），广西银行学校实名编制（全额拨款事业编制）100名，非实名编制95名，后勤服务聘用人员控制数5名。实有在编在职人员93人，非实名实聘人员59人，离退休人员107人，现有在校中专学生1330人。

（四）车辆构成情况。

广西银行学校车辆编制数为1辆，实有在编车辆1辆，非在编车辆3辆。一般业务用车4辆，其中经济型车1辆，轿车1辆，旅行越野车2辆。

（五）工资及社会保障缴费情况。

广西银行学校在职人员工资总额为354.71万元，其中使用一般公共预算拨款安排354.71万元。社会保障缴费金额为156.43万元，使用一般公共预算拨款安排156.43万元，使用纳入财政专户管理的收入安排0万元。2020年人力资源和社会保障厅核定广西金融职业技术学院（广西银行学校）人均绩效工资水平为10万元。

（六）2021年部门预算编制的指导思想、依据和原则。

1.指导思想。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，按照自治区党委、政府的重大决策，立足于学校建设实际，对总体收支和政策做出预判，研究编制中期财政规划和部门预算；坚持依法理财、统筹兼顾、突出重点的原则，严格控制支出水平，优化支出结构，确保学校“十三五”规划建设落实和重点支出需要；

2.主要依据。

《广西壮族自治区财政厅关于编制自治区本级2021-2023年部门中期财政规划和2021年部门预算的通知》（桂财预〔2020〕94号）；《广西壮族自治区本级2021年部门预算编制指南》及相关政策文件。

3.基本原则。

按照预算法、中央八项规定精神的要求，从严控制“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出，健全厉行节约长效机制；有效盘活存量资金，提高财政资金使用效率；强化政府采购和政府购买服务预算编制，细化采购内容，；加强预算评审，推进学校预算绩效管理，提高 资金使用效益；加大预算公开力度，细化预算下达指标，落实项目负责及绩效考评制度，加强项目管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

    二、预算收支安排总体情况。

    （一）收入预算情况。

2021年收入总预算2114.18万元，同比减少472.56万元，下降18.27％。其中：

1.一般公共预算收入1733.15万元，同比减少302.7万元，下降14.87％。

2.政府性基金预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

3.国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.财政专户管理资金收入259.03万元，同比减少106.59万元，下降29.15%。

5.事业收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

6.事业单位经营收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

7.上级补助收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

8.附属单位上缴收入0万元，同比增加0万元，增长0%。

9.其他收入122万元，同比减少63.27万元，下降34.15%。

10.上年结余收入0万元，同比增加0万元，增长0％。

收入减少的原因是由于2021年获得财政支持的专项建设资金一般公共预算拨款较2020年减少以及由于中职学生招生人数减少影响财政专户管理资金收入（教育收费收入）。

（二）支出预算情况

2021年支出总预算2114.18万元，同比减少472.56万元，下降18.27％。其中：

1.按支出功能分类划分，共分为四类，其中：

（1）205类教育支出科目1960.23万元，占支出总预算92.72％，同比减少382.84万元，下降16.34％。

（2）208类社会保障和就业支出85.13元，占支出总预算4.03％，同比减少54.41万元，下降38.99％。

（3）210类卫生健康支出26.25万元，占支出总预算1.24％，同比减少12.11万元，下降31.57％。

（4）221类住房保障支出42.57万元，占支出总预算2.01％，同比减少23.20万元，下降35.27％。

2.按支出结构分类计划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1221.97万元，占支出总预算的57.80％，同比减少236.48万元，下降20.92％。其中：

人员类项目支出预算849.45万元，占基本支出预算84.40%，同比减少133.73万元，下降11.48%。其中工资福利支出预算791.04万元，占基本支出预算64.63%，同比减少171.644万元，下降18.10%；对个人和家庭的补助预算58.41万元，占基本支出预算12.60%，同比减少22.79万元，下降12.91%。

运转类公用经费项目支出（商品和服务支出）预算193.49万元，占基本支出预算14.15%，同比减少160.88万元，下降48.20%。

收入减少的原因是由于2021年较2020年在编人员人数减少，基本支出中用于人员福利支出收入减少。

（2）项目支出预算

项目支出预算892.21万元，占支出总预算的42.20％，同比减少236.08万元，下降20.92％。项目支出减少的原因是由于2021年获得由财政一般公共预算资金拨款的专项建设资金减少。其中：

工资福利支出158.30万元，占项目支出预算的17.74%，同比减少422.17万元，下降72.73%；减少的原因是由于已完成广西银行学校人员划转至广西金融职业技术学院，所以人员福利支出较上年大幅减少。

商品和服务支出216.01万元，占项目支出预算的24.21%，同比增加33.01万元，增长18.04%；增长的原因是由于东葛校区的管理服务费用增加，故安排在商品和服务支出资金较上年增长。

对个人和家庭的补助支出55.90万元，占项目支出预算的6.27%，同比减少23.58万元，下降36.10%；减少的原因是由于已完成广西银行学校人员划转至广西金融职业技术学院，人员减少后对个人和家庭的补助支出也相应减少。

债务利息及费用支出0万元，占项目支出预算的0%，同比减少0万元，下降0%；

其他资本性支出462.00万元，占项目支出预算的51.78%，同比增加162.50万元，增长54.26%；增长的原因是2021年获得的财政专项资金主要用于学校教学场馆建设等资本性支出。

三、财政拨款收支预算情况

2021年财政拨款收支总预算1733.15万元。收入全部为一般公共预算拨款，支出包括教育支出1607.58万元、社会保障和就业支出56.75万元、卫生健康支出26.25万元、住房保障支出42.57万元。

四、一般公共预算支出情况

    2021年一般公共预算支出预算1733.15万元，同比减少302.70万元，下降14.87%。其中：基本支出预算1221.97万元，占支出总预算的57.80％，同比减少236.48万元，下降16.21％。；项目支出预算892.21万元，占支出总预算的42.20％，同比减少236.08万元，同比下降20.92％。具体支出预算如下：

    中等职业教育支出科目1988.61万元，占支出总预算94.06％，同比减少306.45万元，下降16.01％。其中基本支出预算1042.94万元，项目支出预算690.21万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费等日常公用经费支出。项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。包括中等职业教育提升、学生奖助学金等财政专项支出以及专户管理资金和其他收入安排的绩效工资等各类专项支出。   

机关事业单位基本养老保险缴费支出56.75万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职职工的单位养老保险费用。

事业单位医疗26.25万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按学校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金42.57万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学校职工计缴的住房公积金。

五、一般公共预算基本支出情况

2021年一般公共预算基本支出1221.97万元，其中：

人员经费849.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费193.49万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。

六、一般公共预算“三公”经费情况

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算37万元，同比减少0万元，同比下降0%，主要为增加了公务用车购置费，减少了公务用车运行维护费。其中：因公出国（境）经费支出预算20万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车运行维护费支出预算3万元，公务用车购置费支出预算为12万元。2021年学校“三公”经费预算由纳入财政专户管理的收入安排资金15万元，由单位资金安排22万元。

（二）2021年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0万元，其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算0 万元，公务用车购置及运行维护费支出预算 0 万元。2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算较上年无变化。

七、政府性基金预算情况

2021年部门预算没有政府性基金预算支出安排。

八、2021年部门预算其他事项说明

（一）机关运行经费预算安排情况

我校为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购预算安排情况

2021年政府采购预算462万元，同比增加162.50万元，增长54.25%，增长原因是由于学校收入增加及专项项目建设的需要。政府集中采购预算12万元，占有政府采购预算2.6%，同比减少287.50万元，下降95.99%，部门集中采购预算0万元，占政府采购预算0%，同比增加0万元，增长0%；分散采购预算450万元，占政府采购预算97.40%，同比增加450万元，增长100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款450万元，财政专户管理的收入安排资金12万元，单位资金安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算12万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算450万元。

（三）国有资产的总体情况

2021年学校实有车辆4台，其中3台为为报废待处置车辆，1台一般业务用车。

2021年新增"三项"资产预算12万元，同比增加12万元，增长100%。主要用于学校机要保障用车购置。

（四）200万元以上项目预算绩效说明

2021年广西银行学校部门预算有1个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及资金400万元，为一般公共预算拨款项目，项目预算绩效主要内容如下：

现代职业教育质量提升计划（中等职业办学条件达标建设支持）项目，支出预算400万元。

项目立项依据：根据《广西壮族自治区人民政府关于印发广西教育提升三年行动计划（2018-2020年）的通知》（桂政发〔2018〕5号）、《关于报送2018年度中等职业学校办学条件达标项目建设方案和任务书的通知》（桂教办〔2018〕219号），按广西壮族自治区中等职业学校办学条件建设分级标准在办学规模、校园环境、体育卫生基础设施、实训条件、信息化建设、专业建设、教师配备、图书配备等方面开展基础能力建设。本项目资金主要用于校园环境基础建设、图书采购、教学楼信息化综合布线建设及教学楼多媒体教室建设等方面。通过资金投入，使学校基础办学条件提升，更好为服务区域经济培养高素质技能型劳动者。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。该项目为历年已实施项目，已形成阶段性工作成果，具备项目持续建设的条件，可实现项目建设预期目标。

必要性：通过项目资金投入，提升学校基本办学条件，提升学校中职职业教育的办学水平和服务地方经济社会发展能力。

项目年度绩效目标：完成污水处理分流等校园环境基础建设，增加图书馆馆藏书籍2万册，完成新校区3、4号教学楼信息化综合布线建设及20间多媒体教室建设，使学校办学条件得以提升。

项目中期目标：通过项目建设，增加学校图书馆藏书量不少于5万册，生均建筑面积达到一级标准，师生比>1:20，使学校基础办学条件得到较大改善与提升。

主要内容：按广西壮族自治区中等职业学校办学条件建设分级标准在办学规模、校园环境、体育卫生基础设施、实训条件、信息化建设、专业建设、教师配备、图书配备等方面开展基础能力建设。本项目资金主要用于校园环境基础建设、图书采购、教学楼信息化综合布线建设及教学楼多媒体教室建设等方面。通过资金投入，使学校基础办学条件提升，更好为服务区域经济培养高素质技能型劳动者。

资金来源：中央补助经费拨款

该项目为历年已实施项目，上年度已完成图书馆图书采购、东校区宿舍翻新改造、东校区电力扩容改造等建设。

项目支出预算细化方案或办法：根据《现代职业教育质量提升计划（中等职业办学条件达标建设支持）项目建设任务书》及《广西银行学校专项资金管理办法》执行。

九、名词解释

一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

财政专户管理收入：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户管理收入”、“科研收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、广西银行学校2021年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）

（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）

（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）

（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

（五）一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

（九）预算绩效项目年度绩效目标申报表（预算公开09表）

    上述报表详见附件《广西银行学校2021年部门预算公开报表》。

    

    附件： 2021年部门预算公开表-广西银行学校.xlsx