广西银行学校

2023年度单位决算

目    录

第一部分：广西银行学校概况

一、主要职能

二、单位决算单位构成

第二部分：广西银行学校2023年度单位决算报表

表一：收入支出决算批复表

表二：收入决算批复表

表三：支出决算批复表

表四：财政拨款收入支出决算批复表

表五：一般公共预算财政拨款收入支出决算批复表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细批复表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西银行学校2023年度单位决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西银行学校概况

一、主要职能

广西银行学校为正处级财政全额拨款事业单位。面向社会举办经济、金融类中专学历、职业教育以及金融系统在职干部的培训，为社会培养高素质人才。

二、单位决算单位构成

根据《关于印发〈广西银行学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2011〕93号）精神，广西银行学校设置管理机构8个，即：学校办公室（党委办公室）、人事科、财务科、教务科、学生工作科、招生就业指导办公室、基础建设办公室、后勤服务科（保卫科）、教学教辅机构。

第二部分：广西银行学校2023年度单位决算报表

（详见附表：广西银行学校2023年度单位决算公开表）

第三部分：广西银行学校2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入3561.40万元，其中本年收入2230.72万元, 较2022年度决算数减少3593.64万元，下降50.23％。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1719.09万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少763.43万元，下降30.75％，主要原因是财政减小了对学校一般公共预算财政专项资金拨款的扶持力度，2023年获专项建设资金较2022年有较大幅度下降。

2.事业收入61.43万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少140.3万元，下降69.55％，主要原因是回拨事业收入有所减少。

3.其他收入450.21万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少15.18万元，下降3.26%。

4.年初结转和结余1330.68万元，指以前年度尚未完成，结转到本年按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少2674.72万元，主要原因是2021年度增加交行贷款4000万元于12月31日放款到账，时间较晚，无法形成支出，需要结转到2022年支付。2022年没形成的部分支出在2023年支付。

（二）本单位2023年度总支出3561.40万元，其中本年支出2538.80万元, 较2022年度决算数减少1844.59万元，下降34.12%。支出具体情况如下：

1.教育支出2308.60万元，主要用于中等职业教育的支出。较2022年度决算数减少2911.91万元，下降55.78%，下降主要原因是学校正在进行新校区建设，2022年发生新校区建设项目支出3192.16万元,2023年新校区建设项目支出仅为74.19万元。

2.社会保障和就业支出147.20万元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出等支出。较2022年度决算数增加31.37万元，增长27.08%，增长的主要原因是增加的主要原因是2023年度抚恤金费用增加3.81万元；在职人员社保基数调整有所上升，相应社会保障和就业支出有所增加。

3. 卫生健康支出31.66万元，主要用于事业单位医疗保障支出。较2022年度决算数增加5.09万元，增长19.16%，增长的主要原因是在职人员社保基数调整有所上升，相应卫生健康支出有所增加。

4. 住房保障支出51.34万元，主要用于住房公积金支出。较2022年度决算数增加8.26万元，增长19.17%，增长的主要原因是在职人员公积金基数调整有所上升，相应住房保障支出有所增加。

5.结余分配92.68万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2022年度决算数减少325.69万元。

6.年末结转和结余929.92万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少400.76万元，减少30.12%，主要原因是2022年度增加交行贷款4000万元于12月31日放款到账，时间较晚，无法形成支出，需要结转到2022年支付。2022年没形成的部分支出在2023年支付。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2241.94万元，较2022年度决算数减少245.98万元，下降9.89%。其中：基本支出1100.98万元，项目支出1140.96万元。2023年新增财政应返还额度196.28万元。

2023 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1666.49万元，支出决算为2241.94万元，完成年初预算的134.53%。

（一）教育支出年初预算为1515.04万元，支出决算为1849.69万元，完成年初预算的122.09%。教育支出差异原因一是2023年度追加了教育支出经费200.36万元，其中追加使用了增人增资费用44.90万元，追加自治区教育厅2023年部门预算150.68万元。二是部分项目由于下达时间较晚，没能及时完成支付，形成结转结余资金。

（二）社会保障和就业支出年初预算为68.45万元，支出决算为112.97万元，完成年初预算的165.04%。社会保障和就业支出预决算差异的主要原因是年底追加支出抚恤金44.90万元。

1. 机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算68.45万元，决算支出68.45万元，完成年初预算的100%。

2. 死亡抚恤支出。年初预算0万元，决算支出44.90万元，预决算的差异主要是2023年追加死亡抚恤金44.90万元。

（三）卫生健康支出，主要用于事业单位医疗支出，年初预算为31.66万元，支出决算为31.66万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出，主要用于住房公积金支出，年初预算为51.34万元，支出决算为51.34万元，完成年初预算的100%。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1100.98万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出774.74万元，完成年初预算的91.63%。差异主要原因是2023年工资福利支出预算被调减70.73万元。

（二）对个人和家庭的补助支出92.16万元，完成年初预算的138.56%。差异主要原因是2023年追加死亡抚恤金44.90万元。

（三）商品和服务支出234.08万元，完成年初预算100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

2023年度没有政府性基金预算安排的收入，也没有政府性基金预算安排的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

2023年度没有国有资本经营预算安排的收入，也没有国有资本经营预算安排的支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的收入，也没有一般公共预算财政拨款“三公”经费安排的支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额204.19万元，其中：政府采购货物支出15.03万元、政府采购工程支出185.48万元、政府采购服务支出3.67万元。授予中小企业合同金额204.19万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额15.13万元，占政府采购支出总额的7.41%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是校区间摆渡用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度15个一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金944.68万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

根据自治区财政厅要求，围绕学校的发展目标，结合学校经费开支和工作开展实际，组织对2023年度一般公共预算15个绩效目标项目开展自评，自评覆盖率达到100%。

2.单位决算中项目绩效自评结果

（一）补充日常运行公用经费项目自评得分85分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表1）

（二）自治区人民政府中等职业教育奖学金项目自评得分90.67分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表2）

（三）自治区资助家庭经济困难大学新生入学补助经费项目自评得分98分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表3）

（四）中等职业教育国家助学金项目自评得分85分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表4）

（五）培训费（事业单位）项目自评得分94.12分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表5）

（六）残疾人保障金项目自评得分96.66分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表6）

（七）现代职业教育发展专项(承办广西中职职业技能大赛)项目自评得分88.74分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表7）

（八）中等职业教育国家助学金(中央资金)项目自评得分83.37分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表8）

（九）中等职业教育免学费(中央)项目自评得分96.1分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表9）

（十）现代职业教育质量提升计划(中等职业学校办学条件达标建设支持)项目自评得分76.04分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表10）

（十一）现代职业教育质量提升计划(中职学校国家1+X证书制度试点支持)项目自评得分94.89分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表11）

（十二）公务接待费项目自评得分0分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表12）

（十三）现代职业教育质量提升计划(中等职业学校班主任工作室培育投入经费)项目自评得分78.38分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表13）

（十四）现代职业教育质量提升计划(中职“双优”培育投入经费)项目自评得分67.3分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表14）

（十五）中等职业教育国家奖学金项目自评得分100分（2023年度预算项目支出绩效自评表附表15）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。