目 录

一、部门基本情况

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）人员构成情况

（四）车辆构成情况

（五）工资及社会保障缴费情况

（六）2022年部门预算编制的指导思想、依据和原则

二、预算收支安排总体情况

（一）收入预算情况

（二）支出预算情况

三、财政拨款收支预算情况

四、一般公共预算支出情况

五、一般公共预算基本支出情况

六、一般公共预算“三公”经费情况

七、政府性基金预算情况

八、2022年部门预算其他事项说明

（一）事业单位相关运行经费预算安排情况

（二）政府采购预算安排情况

（三）国有资产的总体情况

（四）200万元以上项目预算绩效说明

九、名词解释

十、广西银行学校2022年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）

（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）

（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）

（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

（五）一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

（九）中等职业学校品牌专业建设支持项目支出绩效目标申报表（预算公开09表）

（十）中等职业学校办学条件达标建设支持项目支出绩效目标申报表（预算公开10表）

 

广西银行学校2022年部门预算及“三公”经费

预算公开

一、部门基本情况。

（一）部门主要职责。

学校面向社会举办经济、金融类中专学历、职业教育以及金融系统在职干部的培训，为社会培养高素质人才。

（二）机构设置情况。

根据《关于印发〈广西银行学校机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2011〕93号）精神，广西银行学校为相当正处级财政全额拨款事业单位，学校设置管理机构8个。

（三）人员构成情况。

根据《自治区党委编办关于调整自治区教育厅所属事业单位机构编制事项的批复》（桂编〔2014〕61号）文规定，广西银行学校实名编制（全额拨款事业编制）100名，非实名编制95名，后勤服务聘用人员控制数5名。实有在编在职人员91人，非实名编人员46人，离退休人员103人，现有在校中专学生1243人。

（四）车辆构成情况。

广西银行学校实有在编车辆1辆，非在编车辆3辆。一般业务用车4辆，其中经济型车1辆，轿车1辆，旅行越野车2辆。

（五）工资及社会保障缴费情况。

学校在职人员工资总额为376.39万元，其中使用一般公共预算拨款安排376.39万元, 使用纳入财政专户管理的收入安排0万元。社会保障缴费金额为163.33万元，使用一般公共预算拨款安排129.60万元，使用纳入财政专户管理的收入安排28.72万元。2021年人力资源和社会保障厅核定广西金融职业技术学院（广西银行学校）人均绩效工资水平为10.5万元。

（六）2022年部门预算编制的指导思想、依据和原则。

1.指导思想。

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的教育方针和政策，按照自治区党委、政府的重大决策，立足于学校建设实际，对总体收支和政策做出预判，研究编制中期财政规划和部门预算；坚持依法理财、统筹兼顾、突出重点的原则，严格控制支出水平，优化支出结构，确保学校“十四五”规划建设落实和重点支出需要。

2.主要依据。

《广西壮族自治区财政厅关于编制自治区本级2021-2023年部门中期财政规划和2022年部门预算的通知》（桂财预〔2021〕86号）；《广西壮族自治区本级2022年部门预算编制指南》及相关政策文件。

3.基本原则。

按照预算法、中央八项规定精神的要求，从严控制“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出，健全厉行节约长效机制；有效盘活存量资金，提高财政资金使用效率；强化政府采购和政府购买服务预算编制，细化采购内容，；加强预算评审，推进学校预算绩效管理，提高 资金使用效益；加大预算公开力度，细化预算下达指标，落实项目负责及绩效考评制度，加强项目管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

二、预算收支安排总体情况。

（一）收入预算情况。

2022年收入总预算2,408.68万元,同比增加294.50万元,增长13.93%。其中：

（1）一般公共预算收入2021.70万元,同比增加288.55万元,增加16.65%。

（2）政府性基金预算收入0万元,同比增加0万元,增长0%。

（3）国有资本经营预算收入0万元,同比增加0万元,增长0%。

（4）财政专户管理资金收入266.99万元,同比增加7.96万元,增长3.07%。

（5） 单位资金收入120万元,同比减少2万元,同比下降1.64%。

（6）上年结转结余0万元,同比增加0万元,增长0%。

收入增加的原因是由于2022年获得财政支持的专项建设资金一般公共预算拨款较2021年增加。

（二）支出预算情况

2022年支出总预算2,408.68万元,同比增加294.50万元,增长13.93%。

（1）按支出功能分类科目划分,共分为四类,其中：

205类教育支出科目2,252.87万元，占支出总预算93.53％，同比增加292.64万元，增长14.93％。

208类社会保障和就业支出86.16元，占支出总预算3.58％，同比增加1.03万元，增长1.21％。

210类卫生健康支出26.57万元，占支出总预算1.10％，同比增加0.32万元，增长1.21％。

221类住房保障支出43.08万元，占支出总预算1.79％，同比增加0.51万元，增长1.20％。

（2）按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

基本支出预算1,196.03万元,占支出总预算49.66%,同比减少25.94万元,下降2.12%。其中：

人员经费预算940.56万元,占基本支出预算78.64%,同比减少50.16万元,下降5.06%。其中:工资福利支出预算  778.34万元,占基本支出预算65.08%,同比减少59.22万元,下降7.07%;对个人和家庭的补助预算162.22万元,占基本支出预算13.56%,同比增加8.5万元,增长5.53%。

公用经费(商品和服务支出)预算255.47万元,占基本支出预算21.36%,同比增加24.78万元,增长10.74%。

支出减少的原因是由于中职在校生人数减少，在编教职工人数减少，基本支出中财政一般公共预算支出金额减少。

项目支出预算1,212.65万元,占支出总预算50.34%,同比增加320.44万元,增长35.92%。

项目支出增长的原因是增加了现代职业教育质量提升计划(中等职业学校品牌专业建设支持)项目支出。

三、财政拨款收支预算情况

2022年财政拨款收支总预算2408.68万元。收入包括一般公共预算拨款2021.70万元，财政专户管理资金收入266.99万元，其他收入120万元；支出包括教育支出2252.87万元，社会保障和就业支出86.16万元，卫生健康支出26.57万元，住房保障支出43.08万元。

四、一般公共预算支出情况

   2022年一般公共预算支出2,021.70万元,同比增加288.55万元，增长16.65%。其中：基本支出预算1,006.05万元,占支出总预算40.42%,同比减少36.89万元,下降3.54%；项目支出预算1,015.65万元,占支出总预算40.81%,同比增加325.44万元,增长47.15%。具体支出预算如下：

中等职业教育支出科目2252.87万元，占支出总预算93.53％，同比增加292.64万元，增长14.93％。其中基本支出预算1040.22万元，项目支出预算1212.65万元。基本支出主要用于学校为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费等日常公用经费支出。项目支出主要用于学校为完成年度各项特定工作任务和学校事业发展目标而发生的项目支出。包括中等职业教育提升、学生奖助学金等财政专项支出以及专户管理资金和其他收入安排的绩效工资等各类专项支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出57.44万元，全部是基本支出预算。主要用于支付学校在职职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金缴费支出28.72万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学校职工计缴的职业年金。

事业单位医疗26.57万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按学校在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金43.08万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为学校职工计缴的住房公积金。

五、一般公共预算基本支出情况

2022年一般公共预算基本支出1006.05万元，其中：

人员经费786.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、助学金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费219.07万元，主要包括：办公费、邮电费、差旅费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出。

六、一般公共预算“三公”经费情况

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算30万元，同比减少5万元，同比下降14.29%，主要是减少了公务用车购置费用。其中：因公出国（境）经费支出预算20万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车运行维护费支出预算10万元，公务用车购置费支出预算为0万元。2022年学校“三公”经费预算由纳入财政专户管理的收入安排资金10万元，由单位资金安排20万元。

（二）2022年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0万元，同比减少0万元，同比下降0%。其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算0 万元，公务用车购置及运行维护费支出预算 0 万元。

七、政府性基金预算情况

2022年部门预算没有政府性基金预算支出安排。

八、2022年部门预算其他事项说明

（一）事业单位相关运行经费预算安排情况

2022年我校事业单位相关运行经费预算219.07万元，同比增加25.58万元，增长13.22%。其中，办公费1万元，同比减少1万元，下降50%；邮电费3万元，同比减少2万元，下降40%；差旅费2万元，同比增加1.95万元，增长超100%；委托业务费170万元，同比增加170万元，增长超100%；工会经费7.18万元，同比增加0.09万元，增长1.27%；其他商品和服务支出35.89万元，同比减少26.61万元，下降74.14%。2022年我校事业单位相关运行经费预算虽然减少了水电费的支出，由广西金融职业技术学院承担，但是增加了委托业务费170万元，所以2022年事业单位相关运行经费预算较上年还是增长了13.22%。

（二）政府采购预算安排情况

2022年政府采购预算716万元,同比增加254万元,增长54.98%;增长原因2022年“现代职业教育质量提升计划（中等职业学校办学条件达标建设支持）”和现代职业教育质量提升计划（中等职业学校品牌专业建设支持）”两个专项政府采购金额增加。政府集中采购预算237万元,占政府采购预算33.1%,同比增加225万元,增长超过100%;分散采购预算479万元,占政府采购预算66.9%,同比增加29万元,增长6.4%。

货物采购716万元,占政府采购预算100%;工程采购0万元,占政府采购预算0%；服务采购0万元,占政府采购预算0%。

（三）国有资产的总体情况

2022年学校实有在编车辆1辆，非在编车辆3辆。一般业务用车4辆，其中经济型车1辆，轿车1辆，旅行越野车2辆。

本年度我校暂无该项资金预算安排。

（四）200万元以上项目预算绩效说明

2022年广西银行学校部门预算有2个200万元以上的项目列入绩效考核范围，涉及资金820万元，为一般公共预算拨款项目，项目预算绩效主要内容如下：

现代职业教育质量提升计划(中等职业学校品牌专业建设支持)项目，支出预算420万元。

项目立项依据：根据相关文件精神，按照《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》桂发〔2018〕26号文件规定，通过项目建设使学校办学水平、核心竞争力显著提升，成为引领广西社会经济改革，支持金融行业发展，广西一流的高水平高职院校。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。该项目为历年已实施项目，已形成阶段性工作成果，具备项目持续建设的条件，可实现项目建设预期目标。

必要性：通过项目资金投入，提升学校中职职业教育的办学水平和服务地方经济社会发展的能力。

项目年度绩效目标：建设完成会计专业群岗课证赛融通创新中心项目实施后，总体实现“岗课证赛服”一体化创新。预计新增智能财税竞赛平台1个，智能财税、智能审计岗课证赛融通平台2个，能够完成财税大数据、大数据与审计专业的“岗课证赛服”融通标准各1项，完成智能财税、智能审计岗课证赛融通的课程资源各1套；建设完成“双师型”教师培养培训基地项目实施后，总体实现“双师型”教师培养培训基地1个，增加实践工位120个，配套财税”双师“型教师实践财税代理服务系统1个。建成3间实训室既体现金融科技特色，同时，又兼顾其通用性，包括学校其它专业实训教学使用及社会培训、技能竞赛等用途。

项目中期目标：完成项目前期宣传、设备、人员安排工作，确保项目工作的顺利开展，优化项目资金合理安排使用。

实施内容：构建智能财税竞赛平台、智能财税和智能课证岗融通平台。制定智能财税赛课融合相关教学标准，按照智能财税技能大赛目标、职业岗位能力需求和服务要求教学化改造。完成岗课赛课服融通教材开发，建立课岗课证赛服融通制度。建设智能财税赛课融合实训平台，学生在完成实训后，实训指导教师可以组织学生进行竞赛测评，同事选拔成绩优异的学生组队参加相关的省级及以上大学生技能大赛，提升实践操作技能，在实现以赛促学目标的同时，为学校争得荣誉。将学生和教师的学习场、教学场和实践场，三场所融为一体化的实践育人。“岗课赛证服融合”实现实现岗位人才需求、专业课程与技能大赛、技能认证（证书）相衔接，以行业认证、技能竞赛的能力和素养要求为目标整合教学内容，实现学生“课程教学—技能竞赛—技能认证—企业实践”的相通培养。体现了“产业—竞赛—教育—技能”四系统的融合，实现了需求融合、标准融合、过程融合与评价融合的职业教育“产赛教证”机制的有机融合。根据已上报教育厅的中职金融事务专业建设方案，建设金融科技校内实训基地一个（3间实训室）。

资金来源：一般公共预算资金420万元。

现代职业教育质量提升计划(中等职业学校办学条件达标建设支持)项目，支出预算400万元。

项目立项依据：根据相关文件精神，按广西壮族自治区中等职业学校办学条件建设分级标准在办学规模、校园环境、体育卫生基础设施、实训条件、信息化建设、专业建设、教师配备、图书配备等方面开展基础能力建设。本项目资金主要用于校园环境基础建设、图书采购、教学楼信息化综合布线建设及教学楼多媒体教室建设等方面。通过资金投入，使学校基础办学条件提升，更好为服务区域经济培养高素质技能型劳动者。

可行性：财政统一划拨经费，资金扶持有保障。该项目为历年已实施项目，已形成阶段性工作成果，具备项目持续建设的条件，可实现项目建设预期目标。

必要性：通过项目资金投入，提升学校基本办学条件，提升学校中职职业教育的办学水平和服务地方经济社会发展能力。

项目年度绩效目标：为进一步改善中职学校的办学条件，充实馆藏资源，按1500在校中职生计算，年生均新增纸质图书5册，采购纸质图书30万元，约7500册，其中近三年出版的新书占本次采购总量的90％，专类图书占70％，为助力学校教学发展，建设全民阅读时代，提供了重要支持。为加强校园安全防范管理，使用该项目资金建设校园视频监控摄像头256个，扩容原有的一期视频监控系统，增加存储服务器及相关配套设备，使得新建设的监控系统融入一期视频监控系统中，有效的进行管控。项目实施后，使校园监控覆盖率达90％以上，有效的提升了校园技防水平，维护校园的正常治安环境，为创建智慧化平安校园打下坚实的基础。为有效管理校园进出的行人及车辆，使用该项目资金建设校门出入口机动车辆自动识别系统2套；行人和非机动车辆通道的人脸识别系统4套；访客系统1套；智能终端集中管控平台1套及相关服务器等设施；正大门30米伸缩门1套（含4个机头）；规范道路标识和相关配套施工等。

项目中期目标：完成项目前期宣传、设备、人员安排工作，确保项目工作的顺利开展，优化项目资金合理安排使用。

主要内容：按广西壮族自治区中等职业学校办学条件建设分级标准在办学规模、校园环境、体育卫生基础设施、实训条件、信息化建设、专业建设、教师配备、图书配备等方面开展基础能力建设。本项目资金主要用于校园环境基础建设、图书采购、教学楼信息化综合布线建设及教学楼多媒体教室建设等方面。通过资金投入，使学校基础办学条件提升，更好为服务区域经济培养高素质技能型劳动者。

资金来源：一般公共预算资金400万元。

九、名词解释

一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

财政专户管理收入：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户管理收入”、“科研收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、广西银行学校2022年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）

（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）

（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）

（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

（五）一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

（七）一般公共预算“三公”经费支出情况表（预算公开07表）

（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

（九）中等职业学校品牌专业建设支持项目支出绩效目标申报表（预算公开09表）

（十）中等职业学校办学条件达标建设支持项目支出绩效目标申报表（预算公开10表）

上述报表详见附件《广西银行学校2022年部门预算公开报表》。