目 录
一、部门基本情况
（一）部门主要职责
（二）机构设置情况
（三）人员构成情况
（四）车辆构成情况
（五）工资及社会保障缴费情况
（六）2023年部门预算编制的指导思想、依据和原则
二、广西金融职业技术学院2023年部门预算情况说明
（一）部门收支总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
（四）财政拨款收支总体情况说明
（五）一般公共预算支出情况说明
（六）一般公共预算基本支出情况说明
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况说明
（八）政府性基金预算支出情况说明
（九）国有资本经营预算支出情况说明
（十）其他重要事项情况说明
三、名词解释
四、广西金融职业技术学院2023年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）
（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）
（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）
（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
（五）一般公共支出情况表（预算公开05表）
（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
（七）财政拨款“三公”两费支出情况表（预算公开07表）
（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
（九）国有资本经营预算支出情况表
（十）2023年度预算项目绩效目标公开表
上述报表详见附件《广西金融职业技术学院2023年部门预算公开报表》
一、部门基本情况。
（一）部门主要职责。
学院开展以全日制专科层次高等职业教育为主，成人学历教育、职业技术技能培训为辅的高等职业教育活动，为社会培养高级技术型财经类专业人才。
（二）机构设置情况。
根据广西壮族自治区机构编制委员会《关于印发〈广西金融职业技术学院机构设置和人员编制方案〉的通知》（桂编〔2014〕61号）精神，广西金融职业技术学院为全额拨款事业单位。学院内设党务和学院事务管理机构6个（其中相当正处级机构4个，相当副处级机构2个），相当副处级教学教辅机构11个。
（三）人员构成情况。
根据《自治区党委编办关于广西金融职业技术学院编制调整的批复》（桂编办复〔2019〕28号）规定，广西金融职业技术学院事业编制219名，人员编制数-工勤人员编制数4名，非实名人员控制数508名。实有在编人数89人，非实名人员控制数实有人数110人，编外人员实有人数12人，离退休人员12人，现有在校高职学生16616人。
（四）车辆构成情况。
广西金融职业技术学院实有编制数为2辆，实有在编车辆2辆。大中型客车为2辆。
（五）工资及社会保障缴费情况。
广西金融职业技术学院在职人员工资总额为2588.36万元，其中使用一般公共预算拨款安排2588.36万元，使用纳入财政专户管理的收入安排0万元。社会保障缴费金额为1102.95万元，其中使用一般公共预算拨款安排1102.95万元，使用纳入财政专户管理的收入安排0万元。2022年人力资源和社会保障厅核定广西金融职业技术学院人均绩效工资水平为12.56万元。
（六）2021年部门预算编制的指导思想、依据和原则。
1.指导思想。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，按照自治区党委、政府的重大决策，立足于学校建设实际，对总体收支和政策做出预判，研究编制中期财政规划和部门预算；坚持依法理财、统筹兼顾、突出重点的原则，严格控制支出水平，优化支出结构，确保学校“十四五”规划建设落实和重点支出需要。
2.主要依据。
《广西壮族自治区财政厅关于印发自治区本级2023年部门预算文本报表及相关说明材料格式的通知》；《广西壮族自治区本级2023年部门预算编制指南》及相关政策文件。
3.基本原则。
按照预算法、中央八项规定精神的要求，从严控制“三公”经费、会议费和培训费等一般性支出，健全厉行节约长效机制；有效盘活存量资金，提高财政资金使用效率；强化政府采购和政府购买服务预算编制，细化采购内容；加强预算评审，推进学校预算绩效管理，提高资金使用效益；加大预算公开力度，细化预算下达指标，落实项目负责及绩效考评制度，加强项目管理，构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
二、广西金融职业技术学院2023年部门预算情况说明
（一）部门收支总体情况说明
2023年收支总预算30480.81万元，同比增加8549.40万元，增长38.98％
（二）部门收入总体情况说明
2023年收入总预算30480.81万元，同比增加8549.40万元，增长38.98％。其中：
1.一般公共预算收入13121.64万元，同比增加2659.98万元，增长25.43％。
2.政府性基金预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长0%。
3.国有资本经营预算收入0万元，同比增加（减少）0万元，增长0%。
4.财政专户管理资金收入14559.18万元，同比增加3219.43万元，增长28.39%。
5.单位资金收入2200万元，同比增加2070万元，增长超过100%。
6.上年结余收入600万元，同比增加600万元，增长100％。
收入增加的原因是由于2023年招生计划数较2022年大，学费和住宿费稍有增长；其次2023年较2022年增加了上年结余资金。
（三）部门支出总体情况说明
2023年支出预算30480.81万元，同比增加8549.40万元，增长38.98％。其中：
1.按支出功能分类划分，共分为四类，其中：
（1）205类教育支出科目30271.88万元，占支出总预算99.31％，同比增加8522.20万元，增长39.18％。
（2）208类社会保障和就业支出115.54万元，占支出总预算0.43％，同比增加15.04万元，增长14.97％。
（3）210类卫生健康支出35.62万元，占支出总预算0.13％，同比增加4.63万元，增长14.94％。
（4）221类住房保障支出57.77万元，占支出总预算0.22％，同比增加7.52万元，增长14.97％。
增加原因是由于2023年偿还贷款较2022年有所增长、资本性增加、人均绩效增加、学生人数及活动经费增加、其次2023年较2022年增加了上年结余资金。
2.按支出结构分类计划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算
基本支出预算5659.46万元，占支出总预算的21.25％，同比增加230.21万元，增长4.24％。其中：
人员类项目支出预算3819.40万元，占基本支出预算67.49%，同比增加1206.97万元，增长46.20%。其中工资福利支出预算3748.97万元，占基本支出预算66.24%，同比增加1170.34万元，增长45.39%；对个人和家庭的补助预算70.43万元，占基本支出预算1.24%，同比增加36.63万元，增长108.37%。
公用经费项目支出（商品和服务支出）预算1840.06万元，占基本支出预算32.51%，同比减少976.76万元，下降34.68%。
人员类支出增加的原因是由于2023年较2022年学生人数增加、安排了绩效工资及计提的各类社保、人均绩效增加以及相应的生均控制数有所增加；公用经费项目支出减少的原因是由于2023年较2022年安排了绩效及绩效计提的各类社保，故2023年公用经费安排有所减少。
（2）项目支出预算
项目支出预算24821.35万元，占支出总预算的81.43％，同比增加8319.19万元，增长50.41％。
支出增加的原因是由于2023年较2022年贷款本金增加以及贷款利息的增加、新增结转结余资金600万元、新增一般债券1000万元及新增设备贷款2200万元。
（四）财政拨款收支总体情况说明
2023年财政拨款13121.64万元，同比增加2659.98万元，增长25.43%。
增加的原因是由于2023年绩效工资2106.95及绩效工资计提的各类社保列入一般公共预算支出，2022年绩效工资计提的各类社保未列入其中；2023年较2022年新增一般债1000万元
（五）一般公共预算支出情况说明
2023年一般公共预算支出13121.64万元，同比增加2659.98万元，增长25.43%。
1.按支出功能分类划分，共分为四类，其中：
205类教育支出科目12951.22万元，占支出总预算42.49％，同比增加2570.79万元，增长24.77％。
208类社会保障和就业支出77.03元，占支出总预算0.29％，同比增加77.03万元，增长100％。
210类卫生健康支出35.62万元，占支出总预算0.13％，同比增加4.63万元，增长14.94％。
221类住房保障支出57.77万元，占支出总预算0.22％，同比增加7.52万元，增长14.97％。
增加的原因是绩效工资及绩效工资计提的各类社保列入一般公共预算支出，安排在基本支出中列支；2023年较2022年新增一般债1000万元。
2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算
基本支出预算5548.91万元，占支出总预算的20.84％，同比增加119.66万元，增长2.20％。其中：
人员类项目支出预算3749.45万元，占基本支出预算67.57%，同比增加1137.02万元，增长43.52%。其中工资福利支出预算3691.31万元，占基本支出预算66.52%，同比增加1112.68万元，增长43.15%；对个人和家庭的补助预算58.14万元，占基本支出预算1.05%，同比增加24.34万元，增长72.01%。
公用经费项目支出（商品和服务支出）预算1799.46万元，占基本支出预算32.43%，同比减少1017.36万元，下降36.12%。
人员类支出增加的原因是由于2023年较2022年学生人数增加、安排了绩效工资及计提的各类社保、人均绩效增加以及相应的生均控制数有所增加；公用经费项目支出减少的原因是由于2023年较2022年安排了绩效及绩效计提的各类社保，故2023年公用经费安排有所减少。
（2）项目支出预算
项目支出预算7572.73万元，占支出总预算的24.84％，同比增加2370.54万元，同比增长45.57％。
项目支出增加的原因是学生人数的增加，导致生均总量及学生奖助学金有所增加；新增一般债券1000万元。
（六）一般公共预算基本支出情况说明
一般公共预算基本支出预算5548.91万元，占支出总预算的20.84％，同比增加119.66万元，增长2.20％。其中：
人员类项目支出预算3749.45万元，占基本支出预算67.57%，同比增加1137.02万元，增长43.52%。其中工资福利支出预算3691.31万元，占基本支出预算66.52%，同比增加1112.68万元，增长43.15%；对个人和家庭的补助预算58.14万元，占基本支出预算1.05%，同比增加24.34万元，增长72.01%。
公用经费项目支出（商品和服务支出）预算1799.46万元，占基本支出预算32.43%，同比减少1017.36万元，下降36.12%。
人员类支出增加的原因是由于2023年较2022年学生人数增加、安排了绩效工资及计提的各类社保、人均绩效增加以及相应的生均控制数有所增加；公用经费项目支出减少的原因是由于2023年较2022年安排了绩效及绩效计提的各类社保，故2023年公用经费安排有所减少。
（七）一般公共预算“三公”经费支出情况说明
我部门2023年部门预算无一般公共预算“三公”经费预算。
（八）政府性基金预算支出情况说明
我部门2023年部门预算无政府性基金预算。
（九）国有资本经营预算支出情况说明
我部门2023年部门预算无国有资本经营预算。
（十）其他重要事项情况说明
1.事业单位相关运行经费安排情况说明
2023年我校相关运行经费安排如下：办公费及印刷费60万元、邮电费12万元、差旅费25万元、会议费5万元、教职工培训经费100万元、维修维（护）费196万元、专用材料费5万元、水电费411.36万元、物业管理费732.73万元、公务用车运行维护费15万元、残疾人保障金45万元、劳务费350万元、咨询费10万元、委托业务费25万元、工会经费51.77万元、其他交通费用15万元、其他商品和服务支出823.33万元等。
2.政府采购预算安排情况说明
2023年政府采购预算4582.73万元，同比增加3376.18万元，增长279.82％；增加的原因是2023年物业管理服务安排了政府采购，采购金额632.73万元；新增贷款设备2200万元并纳入政府采购。政府集中采购预算2742.13万元，占政府采购预算59.84％，同比增加2087.13万元，增长318.65％；分散采购预算1840.60万元，占政府采购预算40.16％，同比增加1288.61万元，增长233.63％。
货物采购3950万元，占政府采购预算86.19％；工程采购0万元，占政府采购预算0％；服务采购632.73万元，占政府采购预算13.81％。采购限额标准以上，200 万元以下的货物和服务采购项目、400万元以下的工程采购项目，适宜由中小企业提供的采购预算0万元，面向中小企业预留金额0万元；超过200万元的货物和服务采购项目、超过400万元的工程采购项目中适宜由中小企业提供的采购预算4582.73万元，预留2051.7278万元专门面向中小企业采购，其中：预留2531.00万元面向小微企业采购。
3.国有资产占用情况说明
我部门2023年无国有资产占用相关情况。
三、名词解释
一般公共预算拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
财政专户管理收入：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“财政专户管理收入”、“科研收入”等以外的收入。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
四、广西金融职业技术学院2023年部门预算报表
（一）部门收支总体情况表（预算公开01表）
（二）部门收入总体情况表（预算公开02表）
（三）部门支出总体情况表（预算公开03表）
（四）财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）
（五）一般公共支出情况表（预算公开05表）
（六）一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）
（七）财政拨款“三公”两费支出情况表（预算公开07表）
（八）政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）
（九）国有资本经营预算支出情况表
（十）2023年度预算项目绩效目标公开表
上述报表详见附件《广西金融职业技术学院2023年部门预算公开报表》。
附件：
201043广西金融职业技术学院预算公开报表.xls
